Pensionierung planen Pensionierung planen

Die Renten aus der AHV und der Pensionskasse vermögen im Ruhestand erfahrungsgemäss nur noch 60 bis 70 Prozent Ihres bisherigen Einkommens zu decken. Wer seine Vorsorge selbst in die Hand nimmt, ist daher gut beraten. Mit einer vorausschauenden und strukturierten Planung, können Sie Ihr Einkommen verbessern und mit der privaten Vorsorge Steuern sparen. Rechtzeitig vorsorgen zahlt sich in jedem Fall für Sie aus.

Viele träumen davon, sich frühzeitig pensionieren zu lassen. Bei einer Frühpensionierung treten Sie vor Erreichen des ordentlichen Rentenalters (Referenzalter) in den Ruhestand und verzichten auf Einkommen. Diese Einkommenslücke decken Sie mit einem Vorbezug aus der Altersvorsorge. Diese Vorsorgelücke gilt es wiederum zu decken. Zum Beispiel mit einem frühzeitigen systematischen Vermögensaufbau oder durch Ersparnisse in Ihrer 2. oder 3. Säule.

Das Referenzalter bezeichnet den Zeitpunkt, ab dem die Versicherten eine Altersrente ohne Kürzung beanspruchen können. Ab 1.1.2024 gilt für Frauen und Männer das Referenzalter 65.

Zur Verbesserung Ihrer Altersvorsorge setzen Sie als Erstes am besten in den Aufbau der Säule 3a. Wenn Sie ein AHV-pflichtiges Einkommen mit einem Pensionskassenanschluss haben, können Sie bis zur Pensionierung jährlich den Maximalbetrag von aktuell 7258 CHF in Ihre Säule 3a einzahlen. Wer keinen Pensionskassenanschluss hat, darf 20 Prozent des Erwerbseinkommens
(maximal 36 288 CHF) einzahlen. Dieses freiwillige Sparen wird belohnt, weil Sie den einbezahlten Betrag vom steuerbaren Einkommen in Abzug bringen dürfen.

 

Rechenbeispiel Steuerersparnis

Eine alleinstehende Person aus Liestal mit einem steuerbaren Einkommen von 80 000 CHF spart bei der Einzahlung des Maximalbetrags rund 2200 CHF Steuern pro Jahr. Baut diese Person während zehn Jahren die Säule 3a auf, beträgt das Kapital inklusive Zins und nach Abzug der Kapitalleistungssteuer nach dieser Zeit rund 80 000 CHF, wobei gleichzeitig rund 22 000 CHF Steuern gespart wurden.

Auch wenn Sie für die Säule 3a gegenüber dem Sparkonto einen Vorzugszins erhalten, lohnt es sich, eine Investition in Wertschriften zu prüfen. Denn langfristig bieten diese meist bessere Ertragschancen. Sollten Sie bei der Auflösung der Säule 3a die Anlage nicht verkaufen wollen, können Sie bei der BLKB den Fonds ins normale Wertschriftendepot verschieben. Optimierungen und der Aufbau der privaten Vorsorge sind nicht nur mit der Säule 3a möglich, sondern auch mit dem Pensionskassenvermögen. Es lohnt sich, Ihre Vorsorgesituation gesamtheitlich zu betrachten und eine persönliche Finanz- und Vorsorgeplanung zu erstellen.

Wenn Sie Wohneigentum im Rentenalter behalten möchten, ist eine sorgfältige Planung entscheidend, um die finanziellen Anforderungen langfristig zu bewältigen. Hier ein paar wichtige Punkte, die Sie berücksichtigen sollten:

• Tragbarkeit und Hypothek: Die monatlichen Kosten (Hypothekarzinsen, Amortisationen, Nebenkosten) sollten auch mit Ihrem Renteneinkommen tragbar sein. Ein Richtwert ist, dass diese Kosten nicht mehr als 30 bis 35 % Ihres Einkommens ausmachen sollten. Falls die Hypothek zu hoch ist, können Sie freiwillige Amortisationen leisten oder die Hypothek aufstocken, wenn die Tragbarkeit gegeben ist. Hypothekarzinsen sind weiterhin steuerlich abzugsfähig. Eine grössere Hypothek kann die Steuerlast reduzieren, erhöht aber die laufenden Kosten.
• Eigenmietwert: Dieser wird weiterhin als Einkommen versteuert, was sich auf Ihre Steuerlast auswirken kann. Über eine mögliche Abschaffung des Eigenmietwerts wird das Stimmvolk bei einer der kommenden Abstimmungen entscheiden können.
• Vermögensreserven sowie Rückgriff auf Vorsorgevermögen: Sorgen Sie für genügend liquide Mittel, um unerwartete Kosten (z. B. Renovationen, Gesundheitsausgaben) zu decken.
• Erbvorbezug an die Kinder frühzeitig überlegen: Sie könnten einen Teil der Immobilie an Ihre Kinder verkaufen / übertragen und selbst darin wohnen bleiben (z.B. mit einem eingetragenen Wohnrecht).